女性咳嗽时小便失禁，可能由以下原因导致：
一、压力性尿失禁：这通常与女性盆底肌肉薄弱、有多次分娩病史以及肥胖等因素有关。主要是因为阴道前壁和盆底的组织张力减弱。当咳嗽使腹压增大时，膀胱压力随之增高，而尿道阻力并未增加，于是就会引发尿失禁。比如，多次分娩可能会对盆底肌肉和筋膜造成过度伸张，使其弹性降低；肥胖会增加腹部的重量，进一步加重对盆底组织的压力。
二、充盈性尿失禁：指由于尿道梗阻、膀胱收缩无力等原因，致使膀胱本身处于高压状态，咳嗽后会一过性地导致膀胱内压力急剧升高，从而使尿液从尿道溢出。例如，尿道狭窄等梗阻问题，或者膀胱肌肉本身收缩无力，都可能导致这种情况。
三、泌尿系统疾病或其他系统疾病：像是尿道炎或严重的糖尿病等引发神经功能障碍，进而导致真性尿失禁，此类患者往往在任何时刻都可能出现小便失禁。比如尿道炎会刺激尿道，影响其正常功能；严重糖尿病可能损害神经系统，影响对排尿的控制。
总之，女性出现咳嗽时小便失禁的情况后，需要及时到医院就诊，遵医嘱完善相关检查并进行相应治疗。